מקס שאלו שאלה לפני 3 חודשים
שלום,
קרוב המשפחה שלי פנסיונר שזכאי להטבות לפי סעיף 125ד'.
הסוכן המטפל בפוליסת החסכון שלו בחברת הביטוח ביצע "מכירה רעיונית", ויש לו אישורים מבחרת הביטוח (טופס 867) מחברת הביטוח לשנים 2022-24. כל טופס 867 מכיל את סכום הרווח הריאלי, וכן סכום המס שנוכה במקור בהתאם למכירה הרעיונית.
על מנת לקבל זיכוי הוא ממלא טופס 135 למס הכנסה לשנים הרלוונטיות.
השאלה היא לאילו סעיפים בדיוק בטופס 135 נדרש לרשום את הרווח ואת המס שנוכה בהתאם לטופס 867?
כמו כן, האם הזיכוי לפי 125ד' יצבצע אטוטמטית בחישוב המס לפי הזכאות, או שיש לציין במקום מסוים או במכתב נפרד שמגיש הדו"ח מבקש את הזכויות לפי 125ד'?
1 תשובות
נאוה רומי נענה לפני 3 חודשים
שלום,
בחלק ד' של טופס 135 יש אפשרות למלא את הסעיפים מטופס 867 . ואם חסר סעיף כלשהו – אתה צריך למלא במקום הדוח המקוצר – שזה טופס 135 את הדוח המפורט שזה טופס 1301.
לגבי מיצוי זכויות לפי סעיף 125 ד' . זו זכות תלויית גיל ולכן אמורה להיות אוטומטית בחישוב המס, מכיון שיש הצלבה של שנת הלידה . בכל מקרה , לפני הגשת הדוח צריך לבדוק את פרוט החישוב שיוצא ולוודא שהחישוב מביא בחשבון הכל .
אם מדובר בסכומים מיוחדים וגדולים רצוי שרואה חשבון יעשה את הדוח . לפעמים יותר קשה ויקר לתקן טעויות.
בהצלחה
________________
האמור לעיל אינו בגדר יעוץ מקצועי. יש להיוועץ פרטנית .
בחלק ד' של טופס 135 יש אפשרות למלא את הסעיפים מטופס 867 . ואם חסר סעיף כלשהו – אתה צריך למלא במקום הדוח המקוצר – שזה טופס 135 את הדוח המפורט שזה טופס 1301.
לגבי מיצוי זכויות לפי סעיף 125 ד' . זו זכות תלויית גיל ולכן אמורה להיות אוטומטית בחישוב המס, מכיון שיש הצלבה של שנת הלידה . בכל מקרה , לפני הגשת הדוח צריך לבדוק את פרוט החישוב שיוצא ולוודא שהחישוב מביא בחשבון הכל .
אם מדובר בסכומים מיוחדים וגדולים רצוי שרואה חשבון יעשה את הדוח . לפעמים יותר קשה ויקר לתקן טעויות.
בהצלחה
________________
האמור לעיל אינו בגדר יעוץ מקצועי. יש להיוועץ פרטנית .
יש להתחבר או להרשם בשביל לשלוח תשובה